Особенности банковского кредита

Организация банковского кредитования

Главным источником получения банками дохода является проведение кредитных операций. Термин кредит происходит от латинского kreditum, одно из значений которого «ссуда», «долг». Под кредитом понимаются отношения по предоставлению одним лицом (кредитором) другому (заемщику) денег или вещей на условиях срочности, возвратности и платности.

Кредит следует отличать от ссуды. В экономической литературе понятия «кредит» и «ссуда» иногда трактуются как синонимы. Действительно до принятия действующего Гражданского кодекса термины «кредит» и «ссуда» на практике применялись как синонимы или в смысле словосочетаний «получение кредита» – «предоставление ссуды».

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

Теперь законодательство и инструктивные документы отразили процесс вытеснения ссуды из института займа в отдельный вид обязательства – безвозмездное пользование вещью. Таким образом, ссуда и ссудные отношения характеризуются важнейшими признаками – безвозмездностью и передачей вещей, а кредит и кредитные отношения – возвратностью, срочностью и платностью.

Кредитные отношения весьма разнообразны. Различают товарный, коммерческий, государственный и банковский кредиты. Наиболее распространений и универсальной формой кредита является банковское кредитование. Сущность банковского кредита определена Гражданским кодексом в дефиниции «кредитного договора». По кредитному договору кредитная организация обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст.819 ГК РФ).

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу кредитных отношений, отражают сущность и содержание кредита. Основополагающими (родовыми) принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность (возмездность). Эти принципы отличают кредитование от иных отношений, например, финансирования и инвестирования.

Принцип возвратности означает, что полученные денежные средства должны быть возвращены кредитору. Это условие должно быть закреплено юридически в кредитном договоре как обязанность заемщика. Возврат может быть разовым или происходить по частям.

Из принципа возвратности вытекает принцип срочности, суть которого заключается в том, что денежные средства предоставляются на определенный срок, по истечении которого они должны быть возвращены банку.

Платность кредитования означает взимание платы в виде процентов за пользование кредитом. Ставка банковского процента – это цена кредита. Размер процентной ставки определяется сторонами кредитного договора самостоятельно.

Почитать по теме  Кредитные карты с бесплатным обслуживанием 2020 в Зеленодольске

Принцип целевого предоставления кредита означает, что он выдается, как правило, на указанные в договоре цели. В договоре предусматриваются также меры контроля за целевым использованием кредита и санкции за нарушение данного условия. Банки заинтересованы в целевом использовании кредита заемщиком. Дело в том, что, зная цели кредитования, банки оценивают перспективность кредитования соответствующего объекта с точки зрения его эффективности, могут правильнее определить величину и срок кредита, перспективы его своевременного возврата, возможности получения прибыли и др.

Современная трактовка принципа обеспеченности следующая: защита имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. На практике используются следующие формы обеспечения возврата кредита: залог, поручительство, банковская гарантия, удержание, цессия, страхование ответственности непогашения кредита.

Дифференцированность кредитования означает, что банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозяйствующим субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности.

Существуют различные виды банковских кредитов. Основными признаками, по которым они классифицируются, являются срок кредитования, вид заемщика, целевое назначение и форма обеспечения.

1. Кредиты до востребования (онкольные) — подлежат возврату в фиксированный срок после поступления уведомления от кредитора;

2. Краткосрочные кредиты (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года);

3. Среднесрочные кредиты (от 1 до 3 лет);

https://www.youtube.com/watch?v=ytadvertiseru

4. Долгосрочные кредиты (свыше 3 лет).

По видам заемщиков бывают: кредиты коммерческим организациям, кредиты индивидуальным предпринимателям, потребительские кредиты, межбанковские кредиты, кредиты государственным и муниципальным органам. От вида заемщиков во многом зависит процедура предоставления и возврата кредита.

По целевому назначению выделяют: целевые кредиты (предполагают использование заемщиком предоставленных банком средств на цели определенные кредитным договором) и кредиты общего характера (используются заемщиком по своему усмотрению).

Почитать по теме  ТОП 7: Кредитные карты в Камских Полянах оформить онлайн-заявку

По формам обеспечения распространены кредиты под залог, кредиты под гарантию или поручительство, кредиты под уступку права требования и бланковые кредиты. Бланковые (доверительные) кредиты предоставляются без обеспечения и являются для банков более рискованными, что вынуждает их устанавливать по таким кредитам повышенные ставки.

В банковской практике встречаются случаи коллективного кредитования нескольким банками одного заемщика. Формами коллективного кредитования являются консорциальный и параллельный кредиты. Консорциальный (синдицированный) кредит – кредит, предоставляемый двумя или более кредиторами (консорциумами банков) одному заемщику.

Определенное сходство с консорциальным кредитом имеет параллельный кредит, где несколько коммерческих банков договариваются о кредитовании одного заемщика. При параллельном кредите каждый банк самостоятельно ведет переговоры с заемщиком, заключает кредитное соглашение и предоставляет заемщику определенную часть кредита, придерживаясь общих, согласованных с другими банками условий кредитования.

Наиболее интересные режимы кредитования — револьверные или возобовляемые кредитные линии. При револьверном кредитовании в договоре устанавливается предельный размер задолженности заемщика по кредиту перед банком. При погашении части долга заемщик может взять кредит в пределах недоиспользованного лимита.

Операции банковского кредитования всегда связаны с рисками потерь или неполучения прибыли. Понятие кредитного риска определено в Письме ЦБРФ «О типичных банковских рисках»от 23 июня 2004 г №10-Т.

Кредитный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. К указанным финансовым обязательствам, кроме обязательств собственно по кредитам, относятся также обязательства должника по прочим размещенным средствам (долговым ценным бумагам и займам), учтенным векселям, банковским гарантиям и другие.

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.

При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика и принятия решений о предоставлении кредитов.

Почитать по теме  ТОП 10: Кредитные карты в Павлово оформить онлайн-заявку

В целях предотвращения вовлечения основных активов банков в рискованный кредитный оборот Банком России устанавливается максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам или акционерам, который не может превышать 50% от совокупной величины собственных средств банка.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru

Рассмотрим организацию банковского кредитования на примере кредитования юридических лиц.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyru

Размещение (предоставление) денежных средств заемщикам производится кредитными организациями на договорной основе с соблюдением требований действующего законодательства. Порядок организации банковского кредитования определяется кредитной организацией самостоятельно. Банк должен разработать и утвердить внутренние нормативные документы, регламентирующие его кредитную работу. К этим документам обычно относятся меморандум о кредитной политике и положение о кредитовании (правила размещения денежных средств).

Загрузка ...